NIVELACIÓN FINAL GRADO OCTAVO 2019

BUEN DIA



La nivelación para aquellos que presentaron en forma presencial y no pasaron, es la siguiente, recuerde que el trabajo debe sustentarse a más tardar el próximo martes.

1.- Asigne a cada cuenta el código correspondiente de acuerdo al PUC.

ACCIONES

AGENCIAS DE VIAJE

ALMACENAMIENTO Y DEPOSITO

ALQUILER DE MAQUINARIA

APORTES

APORTES POR COBRAR

ARMAMENTO DE VIGILANCIA

ARRENDAMIENTOS

ARRENDAMIENTOS por cobrar

ARRENDAMIENTOS por pagar

ARRENDAMIENTOS RECIBOS POR ANTICIPADO

AUXILIO DE TRANSPORTE

BANCOS

BODEGAS

C.D.T

CAJA MENOR

CAMIONES BUSES

CARTAS DE CRÉDITO

CESANTÍAS

CHEQUES

CLIENTES

CONSTRUCCIONES

COSTOS DE VENTAS

CUENTA CORRIENTE

CUENTAS DE AHORRO

CUENTAS POR COBRAR

CUENTAS POR PAGAR

DERECHOS DE AUTOR

DEUDORES

DINERO

EDIFICIOS

EDUCACIÓN

EQUIPO DE COMPUTACIÓN

EQUIPO DE OFICINAS

EQUIPO DE PROCESAMIENTO DE DATOS

EQUIPO DE RADIO

GRUAS

HONORARIOS por cobrar

IMPUESTOS

INTERESES PAGADO

INTERESES por cobrar

INTERESES RECIBIDOS

INVENTARIOS

INVERSIONES

LOCALES

MANTENIMIENTO por pagar

MANTENIMIENTO TERRENO pago

MAQUINARIA

MARCAS

MONEDA EXTRANJERA

MOTOCICLETAS

MULTAS

NOTARIALES pagos

PAGARES

PATENTES

PRESTAMOS

PRESTAMOS

PRODUCTOS TERMINADOS

PROVEEDORES

RESERVAS

SALARIOS POR PAGAR

SERVICIO DE HOTEL

SERVICIO DE LIMPIEZA

SERVICIOS PÚBLICOS

SERVICIOS PÚBLICOS por pagar

SOBREGIROS

SUELDOS

TERRENOS

TRANSPORTE

UTILIDADES DEL EJERCICIO

VALORIZACIONES

VENTA DE PAPELERÍA

VENTA DE VEHÍCULOS

2 Elabore los siguientes registros contables y el balance de comprobación

1 El 1 de diciembre de 2018 el Sr. Jaime Pumarejo aporta $40.000.000 en un cheque, el Sr. Julio Martínez aporta una bodega avaluada en $40.000.000 y forman una empresa de distribución de llantas, con nombre: ‘Distribuidora El Puma S.A.S’.

2 El 2 de diciembre se consigna el cheque en el Bancolombia.

3 El 2 de diciembre con el comprobante de egreso No. 001 y con el cheque No. 001 compra muebles y enseres a ‘Distrimuebles S.A.S’ por $8’000.000.

4 El 5 de diciembre canceló servicios de mantenimiento y pintura de la bodega con el comprobante de egreso No. 002 y cheque No. 002 por $1’000.000

5 El 6 de diciembre con comprobante de egreso No. 003 y cheque No. 003 canceló la compra de mercancías para la venta a ‘Good Year’ por $20’000.000.

6 El 8 de diciembre establece un fondo de caja menor de $500.000, se giró cheque No. 004 a nombre de la secretaria Lina Muñoz y se realizó el comprobante de egreso No.004.

7 El 10 de diciembre compra con cheque No.005 y comprobante de egreso No. 005 una máquina para sincronizar llantas por $4’000.000 a ‘Motores S.A.S’

8 El 16 de diciembre con la factura de venta No.001 vende mercancía a ‘Llantas El Sol S.A.S’ por $25’000.000 de contado (cheque). Se realizó el comprobante de ingreso No. 002 por el cheque recibido.

9 El 17 de diciembre consignó el 70% del cheque registrado en la caja según venta anterior

10 El 15 de diciembre canceló con el comprobante de egreso No. 006 y cheque No.006 el mantenimiento de una máquina para cambiar llantas por $ 500.000.

CÓDIGO DE CUENTAS 3105, 6205, 4135, 1105, 5145, 1110, 1524, 1516, 1520, 110510